Planeación fiscal

Planeación fiscal en Colombia

Estructurar antes de ejecutar. Después de firmar, casi todo lo que se puede hacer es defenderse.

Dónde se decide la carga tributaria

No en la declaración, sino mucho antes: en cómo se constituyó la sociedad, cómo se remunera a los socios y cómo se documentó la operación. Cuando llega el requerimiento, esas decisiones ya están tomadas.

Estructura societaria

El vehículo y la forma del grupo determinan la tributación de años enteros.

Elección de tipo societario
Holding y sociedades operativas
Reorganizaciones y escisiones
Entrada de nuevos socios

Retiro de utilidades

Cómo sale la plata de la sociedad hacia los socios, y qué cuesta cada vía.

Dividendos y su tratamiento
Salarios y honorarios de socios
Préstamos a socios
Reparto en sociedades de familia

Beneficios y descuentos

Los que aplican de verdad al negocio, con su soporte documental.

Descuentos por inversión
Rentas exentas aplicables
Economía naranja y otros regímenes
Documentación del cumplimiento

Sustancia y documentación

Una estructura sin propósito de negocio no aguanta una revisión.

Sustento económico de la operación
Actas y soporte contractual
Política de precios interna
Trazabilidad de decisiones

Como firma de referencia en planeación fiscal en Colombia, Lexy provee soluciones destacadas en estructuración societaria, retiro de utilidades y aplicación de beneficios tributarios. Contamos con uno de los equipos de tributaristas más sólidos para empresas y sociedades de familia en Bogotá, Medellín, Cali y Barranquilla, y respaldamos cada servicio con experiencia y especialidad. Somos una firma de abogados con base tecnológica y, a través de Lexy Capital, sumamos el corretaje de empresas: una estructura bien planeada es lo que permite vender sin sorpresas.

Preguntas frecuentes

¿La planeación fiscal es legal?

Sí. Consiste en elegir, entre alternativas que la ley permite, la que produce una carga tributaria menor. Lo que la vuelve atacable no es el ahorro, sino la falta de sustancia: si la estructura no responde a un propósito de negocio real y documentado, la administración puede desconocerla.

¿Cuándo conviene una estructura de holding?

Cuando hay varias sociedades operativas, socios que quieren separar riesgos entre negocios, o un plan de venta o entrada de inversión a mediano plazo. Para una sola sociedad pequeña suele añadir costo y complejidad sin beneficio proporcional.

¿Se puede planear cuando ya se ejecutó la operación?

El margen se reduce mucho. Después de ejecutar, lo que queda es corregir dentro de los plazos legales y preparar la defensa. Por eso la planeación se hace antes de firmar: es la diferencia entre elegir y justificar.